11 deducciones fiscales que puede reclamar sin detallar

Algunos contribuyentes saben de inmediato si detallarán sus deducciones cuando llegue el momento de presentar la declaración, pero para muchos, tomar la deducción estándar tiene más sentido. La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 casi duplicó la deducción estándar cuando se promulgó hace dos años. Para el año fiscal 2021, la deducción estándar es de hasta $12,550 en declaraciones individuales y $25,100 para contribuyentes conjuntos, por lo que incluso aquellos que han detallado sus deducciones antes de 2017 pueden encontrar que tomar la deducción estándar ahora es la mejor opción.

Si bien no puede reclamar la deducción estándar y En detalle, hay una tercera opción que puede reducir aún más su carga fiscal: puede calificar para una o más de varias deducciones «por encima de la línea». Estos son técnicamente ajustes a sus ingresos y pueden ayudar a reducir aún más su factura de impuestos.

Los errores fiscales pueden ser costosos, especialmente si no aprovecha los ahorros fiscales disponibles para usted. Si desea asegurarse de obtener la mayor cantidad de reembolso posible o pagar solo lo que está obligado a pagar, aquí hay once deducciones que puede tomar sin tener que detallar.

11 deducciones de impuestos que puede tomar sin detallar

Las deducciones de impuestos por encima de la línea obtienen su nombre de donde se encontraron en el antiguo Formulario 1040, justo encima de la línea donde se registra su ingreso bruto ajustado (AGI). Sin embargo, después de la reforma fiscal de 2017, las deducciones por encima de la línea ahora se incluyen en el formulario 1040 Anexo 1.

Las siguientes deducciones por encima de la línea pueden ayudar a reducir su factura de impuestos incluso si toma la deducción estándar.

1. Gastos del educador

Los maestros, instructores, consejeros, asistentes y directores pueden deducir hasta $250 de gastos no reembolsados. Si está casado con otro educador y presenta una declaración conjunta, puede deducir hasta $500. Para reclamar la deducción por encima de la línea para gastos de educador, debe haber trabajado al menos 900 horas en un año escolar en una escuela que brinde educación primaria o secundaria.

Si es un educador que califica para esta deducción, deberá enviar el Anexo 1 junto con su Formulario 1040. Puede ingresar el monto de este gasto en la Línea 10.

2. Gastos comerciales

Los miembros de la Guardia Nacional y las Reservas, los artistas intérpretes o ejecutantes calificados, los funcionarios del gobierno estatal o local que cobran honorarios o los empleados con gastos laborales relacionados con la discapacidad pueden deducir ciertos gastos comerciales de sus impuestos.

Si eres reservista de las Fuerzas Armadas, puedes deducir los gastos por viajar 100 millas o más desde tu casa para realizar tu servicio. Los funcionarios del gobierno estatal o local basados ​​en honorarios y las artes escénicas calificadas pueden deducir los gastos relacionados con el trabajo. Por último, si es un empleado discapacitado con gastos de trabajo relacionados con la discapacidad, puede deducir los gastos de atención del asistente en su lugar de trabajo.

Si califica para cualquiera de estas deducciones, deberá presentar el Formulario 2106 y adjuntarlo a su Formulario 1040.

3. Aportes a la Cuenta de Ahorro de Salud

Si está cubierto por un plan de salud con deducible alto (HDHP) y financia una cuenta de ahorros para la salud (HSA), movimiento inteligente. Los retiros están libres de impuestos, siempre que use el dinero para pagar gastos médicos calificados y sus contribuciones después de impuestos sean deducibles, por lo que reducen su factura de impuestos. Si sus contribuciones se deducen de su cheque de pago, se hacen con dólares antes de impuestos.

Independientemente de cómo haya realizado sus contribuciones, debe presentar el Formulario 8889 con su declaración. La contribución máxima para cobertura individual para 2021 es de $3,600. Para cobertura familiar, es de $7,200. Si tiene 55 años o más en cualquier momento del año, puede contribuir otros $1,000.

4. Gastos de mudanza si es miembro del servicio activo

La deducción de ciertos gastos de mudanza se suspendió para contribuyentes no militares con la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, pero aún existe para ciertos miembros del servicio. Para calificar, debe ser un miembro en servicio activo de las fuerzas armadas y mudarse debido a un cambio permanente de lugar de destino, ya sea un cambio a su primer lugar de destino, de un puesto permanente a otro o un cambio de su último lugar de servicio estación de vuelta a casa.

Si reúne los requisitos, los gastos de mudanza no reembolsados ​​incluyen la mudanza de sus artículos domésticos y el viaje (incluido el alojamiento, pero no las comidas) a su nuevo hogar. Puede deducir sus gastos de mudanza no reembolsados ​​utilizando el Formulario 3903, que se adjunta a su declaración de impuestos.

5. Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia pueden ser reveladores si está presentando sus formularios de impuestos comerciales por primera vez. Si trabaja por cuenta propia, debe pagar la parte correspondiente al empleador y al empleado de los impuestos del Seguro Social y Medicare. Esto es un enorme 15,3 % de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia: 12,4 % para el Seguro Social y 2,9 % para Medicare.

Afortunadamente, puede deducir la mitad (la parte equivalente al empleador) de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Esto no reducirá la cantidad de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia que debe, pero puede ayudar a reducir los impuestos sobre la renta. Cuando presente, adjunte el Anexo SE a su declaración.

6. Aportaciones para la jubilación de los autónomos

Las personas que trabajan por cuenta propia pueden reducir aún más su factura de impuestos al ahorrar dinero en una SEP-IRA o una SIMPLE IRA. Si aportas a una SEP-IRA, puedes deducir tus aportaciones realizadas a estas cuentas como ajuste de ingresos, hasta $58,000 para 2021 o el 25% de tu compensación, lo que sea menor. La cantidad que puede aportar a una IRA SIMPLE no puede exceder los $13,500 en 2021.

Si trabaja por cuenta propia y desea límites de contribución más altos y una mayor ventaja fiscal, una SEP-IRA en lugar de una IRA tradicional podría ser el camino a seguir.

7. Deducción del seguro de salud por cuenta propia

Si trabaja por cuenta propia, puede ser elegible para deducir las primas que pagó en una póliza de seguro de salud que cubra atención médica, dental y cobertura de seguro de atención a largo plazo calificada para usted, su cónyuge y sus dependientes. Este es un ajuste a los ingresos, por lo que lo reclama en el Anexo 1 y lo adjunta a su Formulario 1040.

8. Penalización por retiro anticipado de ahorros

¿Retiró fondos de un Certificado de Depósito (CD) u otra cuenta de depósito a plazo antes del vencimiento y recibió una multa bancaria? La buena noticia es que puede deducir el monto total de la multa en el Formulario 1040. Solo deberá adjuntar el Anexo 1. El monto se puede agregar a la Línea 17.

9. Pensión alimenticia

Puede cancelar los pagos de pensión alimenticia que hizo a un cónyuge o ex cónyuge siempre que su acuerdo de divorcio o separación estuviera vigente antes del 31 de diciembre de 2018. Esta deducción desaparece si el acuerdo se modifica después del 31 de diciembre de 2018. y si la modificación hace dos cosas: cambia los términos del pago de pensión alimenticia y establece que el pago no es deducible por el cónyuge que paga ni está incluido en los ingresos del cónyuge que recibe el pago.

Al presentar la solicitud, también debe proporcionar el número de Seguro Social de su cónyuge o su deducción puede ser rechazada y se le puede cobrar una multa de $50. Esta cantidad va en el Anexo 1 y se adjunta al Formulario 1040.

10. Aportes a la Cuenta de Retiro Individual

Contribuir a una cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional le brinda dos ventajas: aumenta sus ahorros para la jubilación y reduce su factura de impuestos. El límite de contribución es de $6,000 ($7,000 si tiene 50 años o más) para 2021. Si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo y sus ingresos superan ciertos niveles, la deducción puede ser limitada. De lo contrario, puede deducir cada centavo que aporte de sus ingresos.

Puede realizar aportes de IRA 2021 hasta el 18 de abril de 2022.

11. Interés de préstamos estudiantiles

Si realizó pagos de sus préstamos estudiantiles, puede deducir hasta $2,500 de intereses que pagó durante el año. Sin embargo, hay algunos límites de ingresos importantes a tener en cuenta, ya que no todos serán elegibles para deducir los intereses de sus préstamos estudiantiles.

Si es soltero, no es elegible si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es más de $85,000. Si está casado y presenta una declaración conjunta, no es elegible si su MAGI es de $170,000 o más. Para las parejas casadas que presentan una declaración por separado, no puede reclamar la deducción en absoluto.

Línea de fondo

No tiene que detallar sus deducciones para calificar para ciertas exenciones de impuestos. Puede reducir su factura de impuestos si califica para cualquiera de estas deducciones por encima de la línea que puede tomar junto con su deducción estándar.

Tenga esto en cuenta mientras se prepara para presentar su declaración para asegurarse de recibir el mayor reembolso de impuestos posible. O si le debe dinero al IRS, al menos puede asegurarse de que solo está pagando los impuestos que está legalmente obligado a pagar.

Si la idea de presentar sus impuestos y entender cómo administrar su dinero lo pone nervioso, considere acudir a un contador o echar un vistazo a algunos de los mejores software de impuestos para ayudarlo con la preparación.