9 formas de evitar impuestos en un retiro de IRA

Una de las preguntas que escuchan los asesores financieros es: «¿Cómo puedo evitar pagar impuestos sobre mi retiro de IRA?» Si bien no hay forma de evitar por completo el pago de impuestos sobre sus retiros de IRA tradicionales o simples, existen algunas formas de reducir lo que debe en estas cuentas con impuestos diferidos.

Al participar en una planificación financiera activa y aprender a administrar su dinero, podría reducir su factura de impuestos en ciertas situaciones. Mire sus necesidades financieras personales a largo plazo y de dónde provendrá ese dinero. Luego, implemente las estrategias a continuación para optimizar su declaración de impuestos y construir sus ahorros para el futuro

No tome distribuciones no calificadas antes de tiempo

Hacer retiros de una cuenta de jubilación individual (IRA) antes de cumplir los 59 1/2 años generalmente se considera una distribución o retiro anticipado. Desea evitar las distribuciones anticipadas porque provocan una sanción fiscal adicional del 10 % en comparación con retirar el dinero después de los 59 años y medio.

Sin embargo, hay excepciones a esta regla. Ciertas distribuciones, como una asignación para compradores de vivienda por primera vez, pueden permitirle retirar algo de dinero de una IRA tradicional antes de tiempo sin incurrir en la multa. Por lo general, el dinero está destinado a los ingresos de jubilación, por lo que es mejor guardarlo para ese propósito.

Utilice la regla 72

Si se enfrenta a una jubilación anticipada antes de los 59 años y medio, es posible que deba acceder a su IRA antes de lo previsto. Pero, ¿cómo evitar la penalización por retiro anticipado? Afortunadamente, el IRS tiene una regla especial llamada 72

La regla 72

La cantidad que necesita retirar depende de su expectativa de vida calculada a través de uno de los siguientes métodos aprobados por el IRS:

• Método de amortización: Este método de retiro crea un programa de retiro fijo anual. Los pagos se calculan amortizando el saldo de su IRA en función de su expectativa de vida calculada por una de las tablas de expectativa de vida del IRS.
• Método de distribución mínima requerida (RMD): Usando la tabla de esperanza de vida del IRS apropiada, dividiendo el saldo de su cuenta por la cantidad de años que el IRS espera que viva para calcular sus pagos. Los pagos deberán calcularse cada año durante los cinco años requeridos
• Método de anualización: Este método establece un monto de retiro fijo durante el período de cinco años. Los factores de cálculo en el saldo de su cuenta, un factor de anualidad definido por el IRS, la tasa de interés federal a mediano plazo y su expectativa de vida.

No se pierda las distribuciones mínimas requeridas

Debido a la naturaleza de una IRA, el IRS requiere que tome las distribuciones mínimas requeridas, o RMD, cada año una vez que cumpla 72 años (para aquellos cuyo 70 cumpleaños sea el 1 de julio de 2019 o posterior). Si esto no fuera necesario, las personas podrían continuar permitiendo que el dinero crezca libre de impuestos mientras retrasan el pago del impuesto sobre la renta sobre los fondos en la cuenta.

Una vez que cumpla 72 años, debe retirar la distribución mínima requerida calculada cada año. Si no lo hace, tendrá que pagar un impuesto especial del 50% sobre el monto que se suponía que debía retirar. Si bien tendrá que pagar impuestos sobre las distribuciones de su cuenta IRA, las probabilidades de que el impuesto supere el 50 % del impuesto especial son bajas.

Cronometre sus distribuciones

La programación de sus distribuciones es clave al realizar retiros de jubilación y debe ser parte de la planificación fiscal en general. Si bien retirar dinero cuando lo necesita facilita la elaboración de un presupuesto, puede que no sea la mejor manera de administrar sus impuestos.

Pagar los gastos médicos o hacer la compra de una casa puede requerir un gran retiro de su IRA. Si el momento cae cerca del final del año, retrasar la compra hasta el próximo año puede tener sentido desde una perspectiva fiscal. Verifique sus ingresos para el año actual y el próximo para ver qué año resultará en una menor cantidad de impuestos que deberá.

Esté atento a la procedencia de las distribuciones

Al ahorrar para la jubilación, es posible que haya utilizado varios tipos de inversiones o cuentas IRA. Las cuentas IRA tradicionales requieren que pague impuestos cuando retira fondos, mientras que las cuentas IRA Roth no gravan los retiros siempre que siga las reglas. Además, las cuentas de inversión sujetas a impuestos pueden exigirle que pague impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre los retiros si retiene su inversión durante más de un año.

No hay problema con mezclar y combinar retiros de varias fuentes a lo largo del año. Solo asegúrese de cumplir con las distribuciones mínimas requeridas. Elegir estratégicamente entre cuentas de jubilación deducibles de impuestos, con impuestos diferidos o libres de impuestos puede afectar lo que deberá en impuestos.

Reinvierta su IRA correctamente

Transferir distribuciones de un plan de jubilación a una IRA o una IRA a otro custodio es un proceso en su mayoría sencillo. Sin embargo, existen reglas que deben seguirse.

El incumplimiento de estas reglas puede exponerlo a una factura de impuestos sorpresa. Esto podría suceder si una parte o la totalidad de la reinversión no se completa correctamente y, en cambio, se trata como una distribución. Siempre debe pedirle a su nuevo custodio que lo ayude con la transferencia para evitar poner en peligro sus ahorros para la jubilación.

Transferir fondos a una cuenta IRA Roth en años fiscales bajos

Puede ayudar a reducir sus facturas de impuestos futuras si realiza una transferencia a una cuenta IRA Roth durante un año fiscal bajo. Si se encuentra en una categoría impositiva sobre la renta más baja de lo habitual en un año, es posible que desee transferir fondos de una IRA tradicional a una Roth IRA hasta el límite de contribución de esa categoría impositiva. Seguirá pagando impuestos sobre esta reinversión, pero menos de lo que pagaría durante un año de mayores ingresos. Esto reducirá los impuestos que paga ahora y le permitirá retirar dinero libre de impuestos de la IRA Roth en el futuro.

Optimice sus inversiones de alto crecimiento

Decidir qué inversiones mantiene en una cuenta IRA tradicional o Roth puede marcar una gran diferencia en los impuestos que debe. Para muchos inversores, su cartera ideal contiene una combinación de inversiones que reflejan diferentes niveles de riesgo y crecimiento.

Dado que las cuentas IRA Roth crecen libres de impuestos y dan retiros libres de impuestos, nunca tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias. Por esta razón, algunas personas piensan que son un lugar inteligente para realizar inversiones de mayor riesgo y alto crecimiento.

Las cuentas IRA tradicionales, por otro lado, requieren que pague impuestos sobre la renta en todos los retiros desde que depositó dólares antes de impuestos. Por esta razón, podría ser una buena idea que estas cuentas mantengan sus activos de menor crecimiento para ayudar a reducir los posibles ingresos imponibles que deberá en el futuro.

Contrata a un profesional

Los impuestos son extremadamente complejos y cambian de un año a otro. La mayoría de la gente quiere optimizar su situación fiscal para minimizar sus facturas de impuestos sobre la renta para sus distribuciones de jubilación. Para hacer esto de manera constante y confiable, es mejor que contrate a un profesional de impuestos o a un planificador financiero que se especialice en la planificación de la jubilación.

Estos profesionales cobrarán por su tiempo, pero pueden pensar a más largo plazo que incluso el mejor software de impuestos. Dado que se ocupan de estas situaciones con regularidad, es posible que estén al tanto de los movimientos fiscales que puede hacer y en los que no ha pensado. También pueden asegurarse de que cumple con las normas fiscales ya vigentes.

Línea de fondo

Dependiendo de su situación, podría tener varias opciones disponibles para ayudar a evitar impuestos sobre un retiro de IRA. Si siente que está por encima de su cabeza, puede considerar consultar a un asesor financiero o a un Contador Público Certificado (CPA, por sus siglas en inglés). Pueden ayudarlo a descubrir las formas más eficientes desde el punto de vista fiscal para administrar sus cuentas IRA y otras inversiones.