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Tipos de cuentas bancarias

Una cuenta bancaria es un registro mantenido por una institución bancaria, en el que registra una serie continua de entradas y salidas de efectivo en nombre de un cliente. La cuenta bancaria también muestra el saldo actual de efectivo en el registro en cualquier momento. Si hay más de una persona que tiene acceso a la cuenta, se conoce como cuenta conjunta.

Cuando una cuenta bancaria tiene un saldo positivo, lo que significa que el banco está almacenando dinero en nombre de un cliente, la cuenta tiene un saldo acreedor. Por el contrario, cuando la cuenta bancaria tiene un saldo negativo, donde el cliente le debe dinero al banco, la cuenta tiene un saldo deudor. Este es el sentido inverso de los débitos y créditos dentro de una empresa, donde un saldo deudor significa que una empresa ha acumulado activos y un saldo acreedor significa que la empresa ha acumulado pasivos.

La siguiente lista describe algunos de los tipos de cuentas bancarias más comunes.

Cuenta de cheques

Este es el tipo de cuenta bancaria más básica y útil. Está diseñado para tener un número ilimitado de depósitos y retiros (aunque cada uno puede estar sujeto a tarifas) y no permite que se paguen intereses sobre ningún saldo residual en él. Por lo general, no existe una restricción sobre la cantidad de efectivo que se mantiene en una cuenta corriente, ni sobre el tiempo que debe mantenerse. Los tipos especiales de cuentas corrientes incluyen:

  • Cuenta que devenga intereses. Existen variaciones en el concepto de cuenta corriente que devengan intereses. Sin embargo, tienen más restricciones que una cuenta corriente estándar (como un número máximo de pagos con cheque que se emitirán cada mes) y pueden requerir un saldo mínimo.

  • Cuenta de saldo cero. Esta cuenta se financia solo lo suficiente para cumplir con los requisitos de los cheques que se presentan para el pago. Al mantener bajo el saldo de fondos, una empresa puede mantener la mayor parte de su efectivo en una inversión que devenga intereses.

Cuenta de ahorros

Hay una serie de variaciones en el concepto de cuenta de ahorros, pero la idea básica es que es una reserva de efectivo; por lo tanto, se emiten pocos cheques contra la cuenta o ninguno. Dependiendo del tipo de cuenta de ahorros, puede haber restricciones sobre la cantidad mínima de efectivo que se mantiene en la cuenta, así como sobre el período mínimo de tiempo durante el cual el efectivo debe mantenerse en la cuenta. Varias variaciones del concepto de cuenta de ahorros son:

  • Certificado de deposito. Esto requiere un depósito fijo que el banco retiene durante un período de tiempo específico, a cambio de una tasa de interés algo más alta.

  • Cuenta del mercado monetario. Esta cuenta ofrece tasas de interés ligeramente más altas a cambio de más restricciones para retirar fondos de la cuenta.

  • Cuenta de jubilación individual (IRA). Esta cuenta almacena fondos que una persona está reservando para su jubilación. Los fondos colocados en estas cuentas tienen ventajas fiscales de diferentes formas, según el tipo de IRA que se haya establecido.

Un banco gana dinero en las cuentas bancarias que administra cobrando tarifas al usuario, así como obteniendo ingresos por intereses incrementales sobre los fondos mantenidos en estas cuentas, neto de cualquier interés pagado a los titulares de las cuentas.

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